深圳商報2020年03月02日訊 （記者鐘國斌）3月1日新《證券法》施行，完善了有關(guān)內幕交易的法律禁止性規定，細化并拓寬了內幕信息及內幕知情人的范圍。上交所近日制定發(fā)布了適用于含科創(chuàng )板在內滬市上市公司的《上海證券交易所上市公司內幕信息知情人報送指引》。
《指引》要求，上市公司應當按照中國證監會(huì )、國務(wù)院國資委關(guān)于內幕信息登記管理的相關(guān)要求，及時(shí)向上交所報送內幕信息知情人檔案和重大事項進(jìn)程備忘錄。上市公司應當出具書(shū)面承諾，保證所填報內幕信息知情人信息及內容的真實(shí)、準確、完整；內幕信息知情人應當積極配合上市公司做好相關(guān)報送工作；保薦人、財務(wù)顧問(wèn)、律師事務(wù)所等證券服務(wù)機構應當明確告知內幕信息知情人相關(guān)報送規定及相應法律責任。
《指引》規定，上市公司發(fā)生諸如重大資產(chǎn)重組、高比例送轉股份、導致實(shí)際控制人或第一大股東發(fā)生變更的權益變動(dòng)、要約收購、發(fā)行證券、合并與分立、回購股份等事項的，應當按照指引的規定報送內幕信息知情人檔案信息。對于披露其他可能對股價(jià)有重大影響的事項，上交所也可以要求其報送內幕信息知情人。上市公司進(jìn)行收購、重大資產(chǎn)重組、發(fā)行證券、合并、分立、回購股份等重大事項，除填寫(xiě)上市公司內幕信息知情人檔案外，還應當制作重大事項進(jìn)程備忘錄。
同時(shí)，上市公司籌劃重大資產(chǎn)重組（包括發(fā)行股份購買(mǎi)資產(chǎn)），應當于首次披露重組事項時(shí)向上交所報送內幕信息知情人檔案。期間，重組方案重大調整、終止重組的，或者首次披露重組事項未披露標的資產(chǎn)主要財務(wù)指標、預估值、擬定價(jià)等重要要素的，應當于披露重組方案重大變化或披露重要要素時(shí)補充提交相關(guān)檔案。
《指引》稱(chēng)，內幕信息知情人檔案和重大事項進(jìn)程備忘錄，自記錄及補充完善之日起至少保存10年，上交所可視情況要求上市公司披露重大事項進(jìn)程備忘錄中的相關(guān)內容。
紅籌企業(yè)在境內發(fā)行股票或存托憑證并在上交所上市的，適用本《指引》規定。已上市紅籌企業(yè)已經(jīng)建立信息披露事務(wù)管理制度且符合境外上市地規則要求的，可以繼續執行。