深圳新聞網(wǎng)2024年1月9日訊（記者 翁任瑩 通訊員 廖灝璘）近日，深圳市司法局發(fā)布《深圳市企業(yè)實(shí)施首席合規官制度工作指引》，為深圳各類(lèi)企業(yè)建立首席合規官制度提供專(zhuān)門(mén)指引，進(jìn)一步豐富了深圳市企業(yè)合規建設指引體系。據悉，這是全國首部為企業(yè)建立首席合規官制度出臺的專(zhuān)門(mén)指引性文件。
從國內外實(shí)踐看，設立首席合規官是世界一流企業(yè)的普遍做法，世界銀行、經(jīng)合組織等國際組織也鼓勵企業(yè)設立首席合規官，并作為評估合規管理水平的重要指標。2021年5月，中央全面依法治國委員會(huì )《關(guān)于支持深圳建設中國特色社會(huì )主義法治先行示范城市的意見(jiàn)》關(guān)于支持深圳打造企業(yè)合規示范區的部署中，明確了“推廣企業(yè)首席合規官制度”的工作要求。
2022年國務(wù)院國資委發(fā)布《中央企業(yè)合規管理辦法》，明確提出“中央企業(yè)應當結合實(shí)際設立首席合規官”。
2023年7月，《中共中央 國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展壯大的意見(jiàn)》明確提出要支持引導民營(yíng)企業(yè)完善法人治理結構、規范股東行為、強化內部監督，實(shí)現治理規范、有效制衡、合規經(jīng)營(yíng)，鼓勵有條件的民營(yíng)企業(yè)建立完善中國特色企業(yè)制度。
在此背景下，深圳市司法局參照《中央企業(yè)合規管理辦法》、ISO 37301-2021《合規管理體系 要求及使用指南》、GB/T 35770-2022《合規管理體系 要求及使用指南》以及DB4403/T 350-2023《企業(yè)合規管理體系》等文件和標準，結合深圳企業(yè)實(shí)際，組織制定了《深圳市企業(yè)實(shí)施首席合規官制度工作指引》。
本指引共分為總則、職責和選任、運行機制、支撐保障、監督考核、附則六個(gè)部分，主要明確了如下內容：
（一）指引相關(guān)的基本內涵。包括制定首席合規官制度指引的目的及依據、適用范圍、涉及的用語(yǔ)定義，其中重點(diǎn)提出指引可適用于深圳市各類(lèi)開(kāi)展合規管理體系建設的企業(yè)。
（二）首席合規官的職責與選任。充分結合企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，對企業(yè)首席合規官的主要職責、任職條件、選任程序、工作原則進(jìn)行細化，專(zhuān)門(mén)提出企業(yè)選任首席合規官、建立首席合規官制度宜遵循獨立性原則和充分授權原則，以保障企業(yè)首席合規官制度和合規管理工作有效開(kāi)展。
（三）首席合規官制度相配套的運行機制。圍繞企業(yè)首席合規官制度運行需要，結合企業(yè)合規建設的有關(guān)文件、標準和指引，建議企業(yè)建立合規管理聯(lián)席會(huì )議工作機制和多層合規風(fēng)險防控機制，以支撐首席合規官全面有效地領(lǐng)導和推動(dòng)企業(yè)合規管理工作。
（四）企業(yè)保障首席合規官制度有效運行的保障措施。包括為企業(yè)首席合規官制度運行建立支持保障體系，提出企業(yè)宜在機構、人員、經(jīng)費、技術(shù)等方面為企業(yè)首席合規官制度運行提供必要條件，同時(shí)企業(yè)也可建立合規人才培育、加強合規管理信息化、建立合規文化培育等機制，為首席合規官高效履職提供支撐。
（五）企業(yè)首席合規官制度的監督考核。指引建議企業(yè)建立專(zhuān)門(mén)的監督檢查和合規管理工作考核機制，通過(guò)明確考核權限、權重、指標等內容，進(jìn)一步強化合規工作的獨立性。
（六）指引的適用效力。本指引為推薦性指引，企業(yè)可根據自身實(shí)際情況，簡(jiǎn)約、適當地選擇首席合規官制度相關(guān)工作機制，建立滿(mǎn)足企業(yè)需求的首席合規官制度工作機制和合規管理體系。
近年來(lái)，深圳持續推進(jìn)企業(yè)合規示范區建設，出臺了全國首個(gè)全面推進(jìn)企業(yè)合規建設的政策性文件——《關(guān)于加快打造企業(yè)合規示范區的實(shí)施意見(jiàn)》，成立了全國首家企業(yè)合規專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì )，為深化企業(yè)合規建設打下了的堅實(shí)基礎。同時(shí)，圍繞合規建設中企業(yè)不知、不會(huì )等問(wèn)題，持續加大企業(yè)合規管理體系建設方法論的供給力度，發(fā)布了全國首部企業(yè)合規地方標準，并逐步完善深圳市企業(yè)合規地方標準和指引體系。截至目前，深圳全市已發(fā)布或正在制定的企業(yè)合規細分領(lǐng)域標準或指引共計20余部。