5月20日，國家外匯管理局通報了17起外匯違規案例，涉案主體包括5家銀行、6家企業(yè)、6名個(gè)人，罰款金額總計8443.7萬(wàn)元人民幣。
本次為2019年外匯局首次集中通報外匯違規案例，從總罰款金額來(lái)看相對較大，而且兩起案例罰款金額創(chuàng )去年以來(lái)同類(lèi)案例的新高。其中，浙江籍洪某向他人賬戶(hù)支付3.12億元人民幣，私自購買(mǎi)外匯，用于在境外購買(mǎi)房產(chǎn)等，被處以2497萬(wàn)元人民幣罰款。
2018年全年，外匯局共通報了6次外匯違規典型案例，罰款金額最大的一次總計約1.03億元人民幣，另外5次通報的總罰款金額均小于本次通報。
新京報記者注意到，自2018年12月6日起，外匯局首次披露企業(yè)和個(gè)人的外匯違規行為處罰信息被納入中國人民銀行征信系統，另外違規個(gè)人還被實(shí)施“關(guān)注名單”管理，本次延續了這一處罰措施。
關(guān)注16人被罰近3000萬(wàn)元
個(gè)人境外購房，花3億私自買(mǎi)外匯遭巨額罰款
6起個(gè)人外匯違規案例總計被罰款2843.14萬(wàn)元人民幣，平均每起罰款473.86萬(wàn)元。
違規原因較多的為非法買(mǎi)賣(mài)外匯，6人中有4人因此被罰，包括四川籍劉某、湖北籍曹某、重慶籍彭某、安徽籍張某，非法買(mǎi)賣(mài)的外匯涉及港元和美元。非法買(mǎi)賣(mài)外匯一般通過(guò)地下錢(qián)莊進(jìn)行，常見(jiàn)操作方式是將人民幣打入地下錢(qián)莊控制的境內賬戶(hù)，通過(guò)地下錢(qián)莊兌換外匯匯至境外賬戶(hù)。
本次通報的個(gè)人外匯違規中，罰款金額最大的是浙江籍洪某私自買(mǎi)賣(mài)外匯案，涉案金額上億，罰款金額超千萬(wàn)。根據通報，2011年2月至2015年10月，洪某向他人賬戶(hù)支付3.12億元人民幣，私自購買(mǎi)外匯，用于在境外購買(mǎi)房產(chǎn)等。洪某被處以罰款2497萬(wàn)元人民幣，這一數字也刷新了去年以來(lái)個(gè)人罰款金額的紀錄。2018年外匯局通報的個(gè)人違規案例中最大罰款金額為1418萬(wàn)元，這也是去年通報的36起個(gè)人外匯違規案例中唯一超千萬(wàn)的罰款金額。
此外，本次通報中，個(gè)人外匯違規中最常見(jiàn)的分拆逃匯只有一起——廣東籍孫某分拆逃匯案。2016年1月至2017年7月，廣東籍孫某利用34名境內個(gè)人的個(gè)人年度購匯額度，將個(gè)人資金分拆購匯后匯往境外賬戶(hù)，非法轉移資金合計244.62萬(wàn)美元，用于境外投資等。其被處以罰款83萬(wàn)元人民幣。
分拆逃匯的常見(jiàn)手段是利用多人的個(gè)人年度購匯額度（每人每年5萬(wàn)美元）將個(gè)人資金分拆然后匯至境外賬戶(hù)，通常被稱(chēng)為“螞蟻搬家”。在去年外匯局通報的36起個(gè)人外匯違規案例中，有18起分拆逃匯案例，占到總數的一半。去年分拆最多的一位使用了173人的個(gè)人年度購匯額度。
關(guān)注26企業(yè)“吃”5000萬(wàn)元罰單
企業(yè)違規均因逃匯“中式快餐赴美上市第一股”上榜
本次外匯局通報的6起企業(yè)違規案例，案由十分集中，全部為逃匯。而記者注意到，逃匯是企業(yè)外匯違規的最常見(jiàn)原因，在外匯局2018年全年通報的44起企業(yè)外匯違規案例中，有31起案由為逃匯，其一般操作方式為使用虛假或無(wú)效合同、發(fā)票、提單等，虛構貿易背景對外付匯。
此次6家企業(yè)共計被罰款5149.23萬(wàn)元人民幣，平均罰款金額為858.21萬(wàn)元。涉及企業(yè)包括山東清源集團有限公司、廣州飏帆貿易有限公司、鄉村基（重慶）投資有限公司、寧波慧力國際貿易有限公司、北京欣華陽(yáng)商貿有限公司、泰豪電源技術(shù)有限公司。
其中，罰款金額最大的是廣州飏帆貿易有限公司，該企業(yè)在2016年5月至2017年6月期間，使用虛假提單，虛構貿易背景對外付匯9285.8萬(wàn)美元，被處以罰款3734萬(wàn)元人民幣。這一數字是去年企業(yè)外匯違規案例中最高罰款金額的兩倍有余。當時(shí)，智付電子支付有限公司逃匯案，公司被罰1530.8萬(wàn)元人民幣。
此外，本次通報的企業(yè)違規案例中，媒體報道中有“中國版肯德基”之稱(chēng)的中式快餐企業(yè)——鄉村基（重慶）投資有限公司（下稱(chēng)“鄉村基”）也在列，并被罰款302萬(wàn)元人民幣。根據外匯局通報，2016年11月至2017年3月，鄉村基（重慶）投資有限公司實(shí)際控制人未按規定辦理境外投資外匯登記及變更登記，違規向境外母公司匯出利潤，金額合計885.99萬(wàn)美元。
鄉村基的母公司為Country Style Cooking Restaurant Chain Co,Ltd，注冊地為開(kāi)曼群島。鄉村基曾獲紅杉資本和海納資本兩家風(fēng)投機構投資，是中式快餐赴美上市第一股。不過(guò)，在2010年紐交所上市的近6年后，其宣布完成私有化方案，從紐交所退市。
Wind數據顯示，鄉村基IPO募集資金9487.5萬(wàn)美元，曾受投資者熱捧，但其上市之后，業(yè)績(jì)表現不佳，股價(jià)不斷下行，最終私有化價(jià)格相較于IPO價(jià)格折價(jià)幅度達68%。
關(guān)注35銀行遭罰沒(méi)超450萬(wàn)元
虛假轉口貿易付匯仍為銀行違規“重災區”
本次通報的5家銀行分支機構共計被罰沒(méi)451.33萬(wàn)元，平均每家90.27萬(wàn)元。
從案由上來(lái)看，銀行外匯違規最主要的原因為虛假轉口貿易付匯。5家被通報銀行中有3家是因此案由違規，包括南京銀行上海浦東支行、農業(yè)銀行寧波市分行以及工商銀行南昌北京西路支行。具體操作方式為，憑企業(yè)虛假提單、無(wú)效提單或重復單證辦理轉口貿易付匯業(yè)務(wù)。3家銀行分別被處以罰沒(méi)款80萬(wàn)、64.48萬(wàn)、111.54萬(wàn)元人民幣。
記者梳理發(fā)現，虛假轉口貿易是銀行違規常見(jiàn)案由，在2018年外匯局通報的50個(gè)銀行違規案例中，與轉口貿易相關(guān)的違規案例有13個(gè)。另一個(gè)銀行違規“重災區”為違規辦理內保外貸。2018年，違規辦理內保外貸案例達到21個(gè)。
本次通報中，有一家銀行出現違規辦理內保外貸問(wèn)題。興業(yè)銀行臺州分行因違規辦理內保外貸被罰沒(méi)95.31萬(wàn)元。銀行在此方面違規主要體現為，在辦理內保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未盡審核責任，未按規定對債務(wù)人主體資格、貸款資金用途、預計還款資金來(lái)源、擔保履約可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調查。
此外，招商銀行杭州分行因違規辦理個(gè)人分拆售付匯被罰沒(méi)100萬(wàn)元。根據外匯局通報，2016年1月至11月，招商銀行杭州分行違規為客戶(hù)利用303名境內個(gè)人年度購匯額度辦理分拆售付匯業(yè)務(wù)。
值得注意的是，招商銀行去年也因同樣的原因被通報。招商銀行濟南分行在2016年1月至2017年6月一年半的時(shí)間內，利用多達702名境內個(gè)人年度購匯額度，為客戶(hù)辦理分拆售付匯業(yè)務(wù)，該行被處以罰沒(méi)款60萬(wàn)元。
2018年全年，共有5個(gè)銀行外匯違規案例是因為個(gè)人辦理分拆售付匯業(yè)務(wù)被通報，涉及中行、建行、工行、招行等銀行。