近期，記者梳理了這次公布的21起案例涉及銀行、企業(yè)、個(gè)人。其中銀行違規集中于3類(lèi)行為：違規辦理轉口貿易、違規辦理內保外貸、違規辦理個(gè)人分拆售付匯；企業(yè)違規集中于2類(lèi)行為：逃匯和非法結匯；個(gè)人違規集中于3類(lèi)行為：非法買(mǎi)賣(mài)外匯、私自買(mǎi)賣(mài)外匯和分拆逃匯。這21起案例被處以罰沒(méi)款合計高達5441.39萬(wàn)元人民幣。
短時(shí)間內再度公布違規案例，也顯示出外匯局對于外匯違法違規行為的“零容忍”態(tài)度。外匯局表示，加強外匯市場(chǎng)監管，對各類(lèi)外匯違法違規行為保持高壓態(tài)勢，不斷加大處罰力度，嚴厲打擊虛假、欺騙性交易和非法套利等資金“脫實(shí)向虛”行為，維護健康良性市場(chǎng)秩序。
在企業(yè)、個(gè)人辦理外匯業(yè)務(wù)的過(guò)程中，銀行對于交易是否具有真實(shí)性本應把守第一道關(guān)口，起到“看門(mén)人”的作用。但是，此次公布的8起銀行案例中，卻有7起均源于銀行未按規定進(jìn)行盡職審核。
例如2016年2月至7月，交通銀行廈門(mén)觀(guān)音山支行未按規定盡職審核轉口貿易真實(shí)性，憑企業(yè)虛假提單辦理轉口貿易售匯業(yè)務(wù)。該行上述行為違反《外匯管理條例》第十二條。根據《外匯管理條例》第四十七條，處以罰款400萬(wàn)元人民幣，暫停對公售匯業(yè)務(wù)三個(gè)月，責令追究負有直接責任的高級管理人員和其他直接責任人員責任。
再如2014年12月至2016年12月，民生銀行西安分行在辦理內保外貸簽約及履約付匯時(shí)，未按規定對債務(wù)人主體資格、貸款資金用途、預計還款資金來(lái)源及相關(guān)交易背景進(jìn)行盡職審核和調查。該行上述行為違反《跨境擔保外匯管理規定》第十二條及第二十八條。根據《外匯管理條例》第四十七條，處以罰沒(méi)款645.4萬(wàn)元人民幣，責令追究負有直接責任高級管理人員和其他直接責任人員責任。
這些案例暴露了目前銀行在執行外匯真實(shí)性審核時(shí)的“頑疾”。此前，外匯局管理檢查司相關(guān)人士接受上證報記者采訪(fǎng)時(shí)指出，從實(shí)踐上看，發(fā)現了很多銀行審核不嚴、不到位，有些是瑕疵，有些構成了外匯違法違規行為。目前外匯執法進(jìn)一步加強對銀行真實(shí)性審核責任的關(guān)注。
對于這類(lèi)行為，外匯局一旦發(fā)現即會(huì )嚴肅查處，既警示違規銀行，也向社會(huì )傳遞銀行作為中介應做好“看門(mén)人”的理念。上述人士指出，銀行作為中介機構，應該更為有效地建立內控體系和制度，更好地貫徹踐行展業(yè)原則的相關(guān)要求，更好地按照外匯管理法規，把握業(yè)務(wù)真實(shí)性以及單證真實(shí)性一致性審核的職責，從根本上有效地維護外匯市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)秩序，保障實(shí)體經(jīng)濟健康發(fā)展。
本次公布的8起個(gè)人案例中，地下錢(qián)莊、利用他人購匯額度分拆購匯均為外匯局打擊的重點(diǎn)。實(shí)則這些行為，在此前公布的案例中也多次出現。
例如，2011年4月至2014年9月，郭某為實(shí)現非法向境外轉移資產(chǎn)目的，將10492.92萬(wàn)元人民幣打入地下錢(qián)莊控制的境內賬戶(hù)，通過(guò)地下錢(qián)莊兌換外匯匯至其境外賬戶(hù)。該行為違反《個(gè)人外匯管理辦法》第三十條，構成非法買(mǎi)賣(mài)外匯行為。根據《外匯管理條例》第四十五條，處以罰款835萬(wàn)元人民幣。
再如，2016年9月至2017年1月，邱某為實(shí)現非法向境外轉移資產(chǎn)目的，利用69名境內個(gè)人的年度購匯額度，將資金分拆購匯后匯往境外賬戶(hù)，非法轉移資金合計折349.49萬(wàn)美元。該行為違反《個(gè)人外匯管理辦法》第七條，構成逃匯行為。根據《外匯管理條例》第三十九條，處以罰款160萬(wàn)元人民幣。
根據外匯局此前披露的信息，上半年外匯局共查處外匯違規案件1354件，罰沒(méi)款3.45億元人民幣，同比分別增長(cháng)19.7%和59.5%。其中，查處金融機構違規案件455件，企業(yè)違規案件340件，個(gè)人違規案件559件。